إدارة مخاطر الاحتيال

قبل أن تقوم بالاستثمار، تعرف على مخاطر الدخول. دخول السوق المجري يعرضك لمخاطر مالية وتشغيلية ومخاطر احتيال قد لا تكشف عنها الخدمات القانونية والمحاسبية التقليدية. تقدم شركتنا خدمات فحص مستقلة ومعتمدة للكشف عن الاحتيال وإجراءات العناية الواجبة لحماية قراراتك.

في مجالات إدارة مخاطر الاحتيال، والتحقيقات على مستوى مدقق الاحتيال المعتمد (CFE) التحقق من سلامة الإجراءات، شريكتنا الاستراتيجي طويلة الأمد هي شركة Terrazzo LLC برئاسة ريتشارد سيك، الحاصل على شهادة مدقق احتيال معتمد (CFE) رابط: https://www.terrazzohungary.com/en ، والذي يمتلك خبرة عملية تمتد لمدة 25عامًا في بيئات الأعمال المختلفة، من الشركات الصغيرة والمتوسطة إلى الشركات متعددة الجنسيات والقطاع الحكومي، حيث شغل مناصب المدير المالي CFO والرئيس التنفيذي CEO. وهو يعمل بشهادة مدقق احتيال معتمد، وهي ليست منهجية تدقيق. فبينما يتحقق المدققون من دقة الأرقام، هذه العملية تكشف منهجية مدقق الاحتيال المعتمد (CFE) ما يُخفى عمدًا وراءها.

ما الذي يجعل منهجية CFE مختلفه؟

تُصنّف شركتا OPTEN وBisnode انها شركات تستخدم خوارزميات بسيطة ومعيارية – دون أي سياق أو شرح- .

بينما تُركّز شركات التدقيق الأربع (4) الكبرى على الامتثال لمتطلبات التدقيق واللوائح التنظيمية، وليس على الأسئلة التي تحتاج إلى إجاباتها قبل اتخاذ أي قرار تجاري.

تجيب منهجية ال CFE على الأسئلة المهمة التالية:

هل توقيع العقد مع هذا الشريك اًمن؟
هل أسمح لهم بالشراء بالتقسيط؟
هل يمكنني الوثوق بهم كمزودين؟
ما الذي يخفونه في بياناتهم المالية؟
ما الذي يحدث داخل شركتي؟
هل تعكس سجلاتي الواقع؟
هل توجد ثغرات مخفية في عملياتي لا أستطيع رؤيتها؟

شركة FirmaX Hungary تجيب على هذه الأسئلة بمنهجية مُعتمدة من قِبل خبراء مُعتمدين، وتحليل مالي دقيق، وفهم شامل لسياق القطاع.

ليس مجرد خوارزمية، بل رأي خبير. ما نُقدمه يُسهم فعلاً في دعم عملية اتخاذ القرار.

تواصلوا معنا الآن للحصول على استشارة أولية مجاني!

هيكل الخدمة – ٤ وحدات

1. تقييم المخاطر والعناية الواجبة

رادار المخاطر- تحليل البيانات المالية (مؤشربينيش إم، مؤشرألتمان زد،الاتجاهات، المعايير الصناعية)
التحقق من خلفية الموردون – التحقيق في الشركاء باستخدام مصادر المعلومات المتاحه
التحضير للاستحواذ – تحليل الشركة المستهدفة مع التركيز على مكافحة الاحتيال

2.مراجعة الرقابة الداخلية

أين تكمن أوجه القصور في الرقابة؟ من يملك صلاحية الموافقة على ماذا دون المراقبة؟ (تحليل فجوات الرقابة الداخلية وفقًا لإطار COSO ).
ما هي العمليات وحقوق الوصول التي تنطوي على أعلى مخاطر الاحتيال؟ (خريطة المخاطر وخريطة درجات الحرارة).
مراجعة على مستوى العمليات: المشتريات، المخزون، الموافقات المالية، حقوق الوصول

التحقيق في الاحتيال3.

تحليل شذوذ المعاملات – انماط الدفع غير المعتادة, الفواتير الوهمية, الكشف عن التكرار.
الفحص الاحصائي- قانون بنفورد, المدفوعات ذات المبالغ الصحيحة, المعاملات المنظمة دون الحد الادنى.

اختلاف المخزون و الاصول- نقص المخزون, الاصول المفقودة . •

مراجعة حالات الفوضى في كشوف المرتبات- الموظفون الغير حقيقين, الزيادات الغير مبرره في الرواتب, مخالفات الدفع

النتائج والتحسينات4

تحسين عملية الرقابة المالية – توصيات عملية لمعالجة الثغرات المحددة •

آليات المراقبة الشهرية – نقاط تفتيش مالية دورية ومؤشرات إنذار مبكر •

إطار التخطيط والرقابة المالية – خفض مستدام لمخاطر الاحتيال على المستوى التشغيلي •

لماذا هذا الأمرمهم في سوق الاتحاد الأوروبي – الان

توجه الاتحاد الأوروبي بشأن الإبلاغ عن المخالفات 2019/1937

نظام إبلاغ داخلي إلزامي للمؤسسات التي تضم أكثر من 50 موظفًا – بروتوكول التصميم والمراجعة والتحقيق.

العناية الواجبة في سلسلة التوريد (CS3D / CSDD)

التقييم الإلزامي لمخاطر الموردين – منهجية العناية الواجبة وفحص خلفية الموردين.

توجيه استرداد الأصول 2024/1260

الموعد النهائي: نوفمبر 2026 – استراتيجية استرداد الأصول ومتطلبات التعاون التنظيمي.

مكافحة غسل الأموال وتمويل الإرهاب(AML/CFT) –

مراقبة المعاملات، وتحديد المعاملات المشبوهة، وبروتوكول التحقيق الداخلي.